Министерство по налогам и сборам претендует на банковскую тайну. А именно – хочет получить доступ к базе данных клиентов – физических лиц, которые покупают валюту.

Ведь в последнее время все мы покупаем её, только предъявив паспорт. Сейчас эта база – в Национальном банке, и эту тайну без особого повода он не намерен раскрывать даже налоговому инспектору. К тому же, и обывателю не очень нравится осознавать, что любой твой финансовый шаг – даже покупка заветной сотни для заначки – может оказаться под тотальным контролем не столько жены, сколько налоговой. Наш финансовый обозреватель Надежда Цвирко приподняла некоторую завесу над валютной тайной и выяснила, кого же хотят вывести на чистую воду и под какой личиной скрываются граждане Корейко наших дней.

Декларация о доходах и имуществе. Теоретически потребовать эту декларацию налоговики могут у любого человека. Но на практике – подход выборочный.

В первую очередь привлекают внимание налоговой те граждане, которые при скромном официальном доходе позволяют себе дорогие квартиры, автомобили или шикарный зарубежный отдых. Под особым контролем – приграничные торговцы-нелегалы. Есть безработные, которые за последние несколько лет выезжали в Польшу и Прибалтику несколько тысяч раз. Возвращались, естественно, не с пустыми руками. Ну, а на родине покупали недвижимость и автомобили. За какие нетрудовые доходы?

Светлана Шевченко, заместитель начальника главного управления по налогообложению физических лиц Министерства по налогам и сборам: «Прежде всего, налоговые органы сейчас располагают достаточными сведениями о доходах и имуществе граждан. Имея такие сведения налоговые органы осуществляют контроль, сопоставляют доходы и расходы граждан. Если видят, что гражданин живёт, возможно, не по средствам, такому гражданину предъявляется требование представить декларацию о доходах и имуществе».

В одной части декларации гражданин указывает доходы: заработную плату, пенсию, стипендию, пособия, подарки. В другой перечисляет имущество: недвижимость, автомобили. Необходимо упомянуть предметы искусства, драгоценности, акции и даже строительные материалы, правда, в тех случаях, когда эти позиции превышают определённый порог стоимости.

Далее проверка. Если расходы значительно превышают доходы, то инспектор попросит гражданина дать пояснение. Вполне возможно, что всё законно: человек получил наследство или взял кредит. Но если дебет никак не сходится с кредитом, то гражданину придётся доплатить налог.

С той суммы расходов, которую гражданин не может документально подтвердить доходами, ему придётся заплатить подоходный налог в 12%. Платить обычно не хочется. Тогда граждане начинают лукавить. Одна из любимых баек – деньги мне дал взаймы знакомый из далёкой страны. Но эти сведения несложно перепроверить.

Порой инспектор проводит настоящее финансовое расследование. Например, зачастую граждане поясняют: деньги я заработал на продаже сельхозпродукции, выращенной собственными руками на приусадебном участке. Правда, для покупки квартиры надо обрабатывать не сотки, а гектары или использовать такие технологии, что голландцам впору ехать за опытом. На деле упомянутый участок даже не может не обрабатываться годами.

Андрей Ковалевский, заместитель начальника управления Министерства по налогам и сборам: «Мы можем обратиться в сельсовет и уточнить, обрабатывался ли данный участок, среднюю урожайность по региону и с учётом всего сопоставить, было ли там что-то выращено и в тех ли объёмах, о которых заявил человек».

Есть патологические везунчики: деньги на хорошую жизнь они получают исключительно за счёт выигрышей в казино. Правда, и эту информацию легко проверить. Крупные выигрыши выдаются по паспорту и фиксируются. Большой интерес для налоговой представляют лица, которые покупают валюту на суммы в десятки и миллионы долларов или евро. Правда, эта информация попадает к ним урывками.

Граждане приобретают валюту по паспорту с октября 2011 года. Вся эти информация стекается в Нацбанк. Как ни странно, к этой базе данных налоговики не имеют доступа. Пока это банковская тайна. А вот со следующего года налоговая хотела бы заполучить эти сведения в своё распоряжение.

Андрей Ковалевский, заместитель начальника управления министерства по налогам и сборам: «Кроме того, сейчас прорабатывается вопрос о наделении налоговых органов прямыми сведениями о приобретении гражданами валюты. Если данное предложение будет поддержано и введено, то налоговые органы будут напрямую видеть эти сделки, анализировать и сравнивать с доходами граждан и тех, кого доходы и расходы не сходятся, будут приглашать для дачи пояснений».

Значит ли это, что теперь налоговая будет отслеживать каждый купленный доллар? Налоговики поясняют, что их заинтересуют покупки на десятки тысяч долларов и больше. Причём обращает на себя внимание не конкретная сумма или дорогая покупка сама по себе, а случаи, когда обнаруживается существенное превышение официальных доходов над расходами. Выявляет таких лиц не инспектор вручную, а специальная компьютерная программа. В неё стекаются различные информационные базы из разных инстанций. Все данные программа анализирует, а потом составляет список подозрительных лиц. Налоговики не без оснований рассчитывают, что валютная база данных сделала их работу более эффективной.

В общем, декларация о доходах и имуществе – эффективный способ контроля за теневыми доходами. За год налоговики анализируют финансовое положение дел примерно 20 тысяч человек. В итоге подают декларацию 5 тысяч. Около половины из проверенных доплачивают подоходный налог. Если ваши поступления имеют законное происхождение, то её заполнение окажется просто формальностью.

Подписывайтесь на нас в Яндекс.Дзен и Telegram